Сайт использует временные файлы cookie, содержащие ip-адрес устройства, с которого Вы заходите на сайт, и параметры текущей сессии. Если Вы не согласны, то Вы должны соответствующим образом установить настройки используемого браузера.
ПринятьРОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА
«ГОРОД КАЛИНИНГРАД»
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от «26» _07_ 2010г. № 1268
г. Калининград
Об утверждении Положения о разработке,
утверждении и реализации
ведомственных целевых программ
В целях расширения применения в бюджетном процессе методов среднесрочного бюджетного планирования для достижения планируемых результатов решения вопросов местного значения в целом и в сферах деятельности структурных подразделений администрации городского округа «Город Калининград»
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ (приложение).
2. Считать утратившим силу постановление администрации городского округа «Город Калининград» от 11.04.2008 №655 «Об утверждении «Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ».
3. Управляющему делами администрации городского округа «Город Калининград» С.В. Воропаеву обеспечить опубликование настоящего постановления в средствах массовой информации, на официальном сайте администрации городского округа «Город Калининград».
4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на и.о. председателя комитета экономики, финансов и контроля городского округа «Город Калининград» Н.А.Дмитриеву.
И.о. главы администрации С.Б.Мухомор
Бачинская О.Ю.,
92-31-31
Приложение
к постановлению администрации городского округа
«Город Калининград»
от 26___07___ № 1268
ПОЛОЖЕНИЕ
О РАЗРАБОТКЕ, УТВЕРЖДЕНИИ И РЕАЛИЗАЦИИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
I. Общие положения
1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Положение), направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования политики муниципального образования в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, повышение эффективности и результативности расходов бюджета городского округа «Город Калининград».
2. Ведомственные целевые программы базируются на системе целей, задач и показателей деятельности субъектов бюджетного планирования и отражаются в докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования.
3. Понятия, используемые в настоящем Положении:
- ведомственная целевая программа – выделяемая в аналитических целях группировка расходов, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемая целевыми показателями;
- субъект бюджетного планирования – главный распорядитель бюджетных средств;
- реестр ведомственных целевых программ – упорядоченный список утвержденных ведомственных целевых программ с указанием номера, даты и основания для включения в реестр;
- мероприятие – действие или комплекс действий по решению задач ведомственной целевой программы;
- ожидаемые результаты реализации программы – показатели результативности решения задач ведомственной целевой программы по годам с указанием целевых значений.
4. Ведомственная целевая программа разрабатывается в целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов осуществляемых субъектом бюджетного планирования в рамках решения задач отражённых в докладе о результатах и основных направлениях деятельности.
5. Ведомственная целевая программа должна содержать:
а) паспорт программы (приложение 1 к Положению);
б) характеристику проблемы (задачи), решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне;
в) основные цели и задачи программы;
г) систему мероприятий программы (приложение 2 к Положению);
д) описание целевых показателей с количественными значениями решения конкретной тактической задачи по годам;
е) финансово-экономическое обоснование потребности в бюджетных ассигнованиях на реализацию мероприятий программы (приложение 3 к Положению).
6. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы, не может включать мероприятия предусматривающие осуществление бюджетных инвестиций в форме капитальных вложений в объекты муниципальной собственности.
7. Финансирование ведомственной целевой программы осуществляется в пределах средств, предусмотренных субъекту бюджетного планирования в бюджете городского округа «Город Калининград» на соответствующий год.
8. Мероприятия программы могут выполняться субъектом бюджетного планирования самостоятельно, а также с привлечением подведомственных ему бюджетных учреждений или сторонних организаций.
9. К выполнению мероприятий программы бюджетные учреждения привлекаются посредством доведения муниципального задания, сторонние организации путём размещения муниципального заказа или выделения муниципальных грантов, при этом в программе должны быть установлены критерии оценки качества выполнения мероприятий.
10. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ.
11. В ведомственные целевые программы в обязательном порядке включаются расходы городского округа «Город Калининград» на осуществление капитального ремонта объектов дорожной и коммунальной инфраструктуры, иного недвижимого имущества, находящегося в казне, а также переданного в оперативное управление муниципальным учреждениям.
12. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ведомственных целевых программ, а также ведение реестра ведомственных целевых программ осуществляет комитет экономики, финансов и контроля.
II. Формирование и утверждение
ведомственной целевой программы
13. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается руководителем субъекта бюджетного планирования и оформляется приказом руководителя соответствующего структурного подразделения, являющегося юридическим лицом администрации городского округа «Город Калининград», в котором определяется порядок и сроки её разработки.
14. Объём бюджетных ассигнований, направляемый на реализацию программы в очередном финансовом году и плановом периоде, определяется субъектами бюджетного планирования самостоятельно, исходя из предельных объёмов бюджетных ассигнований доведённых Комитетом при формировании бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
15. Разработанный проект ведомственной целевой программы направляется субъектом бюджетного планирования на экспертизу в комитет экономики, финансов и контроля (далее – Комитет) одновременно с материалами, необходимыми для разработки соответствующих корректировок проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
16. Комитет в течение 10 рабочих дней с момента поступления проекта ведомственной целевой программы проводит его проверку и готовит заключение о:
1) соответствии проекта программы:
- настоящему Порядку;
- целям и задачам, обозначенным в докладе субъекта бюджетного планирования о результатах и основных направлениях деятельности;
2) обоснованности расчёта потребности в финансовых ресурсах на выполнение мероприятий программы и определения источников финансирования указанных мероприятий.
При повторном рассмотрении программы заключение готовится в течение 5 рабочих дней.
17. Субъект бюджетного планирования вправе утвердить ведомственную целевую программу после получения положительного заключения Комитета.
18. Ведомственные целевые программы утверждаются ежегодно приказом руководителя субъекта бюджетного планирования на очередной финансовый год и плановый период в течение 5 рабочих дней с момента утверждения бюджета городского округа Город Калининград» на очередной финансовый год и плановый период.
19. В целях осуществления обособленного учёта расходов, осуществляемых в рамках реализации ведомственных целевых программ, Комитет присваивает каждой программе дополнительный код бюджетной классификации.
20. Субъект бюджетного планирования в течение 5 рабочих дней с момента утверждения ведомственной целевой программы направляет её на бумажном носителе и в электронном виде в Комитет для включения в реестр ведомственных целевых программ и организации размещения текста ведомственной целевой программы на сайте администрации городского округа «Город Калининград», приказ руководителя субъекта бюджетного планирования об утверждении ведомственной целевой программы.
21. Уточнение параметров ведомственных целевых программ, в том числе целевых показателей, осуществляется в порядке, установленном для утверждения этих программ.
III. Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственной целевой программы
22. Ведомственная целевая программа реализуется соответствующим распорядителем средств бюджета городского округа «Город Калининград».
23. Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета городского округа «Город Калининград».
24. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение задачи путем реализации ведомственной целевой программы и за обеспечение утвержденных значений целевых индикаторов.
25. Контроль за ходом реализации ведомственной целевой программы осуществляется соответствующим субъектом бюджетного планирования.
26. Отчет о ходе реализации мероприятий ведомственной целевой программы за каждый квартал текущего финансового года и пояснительная записка с указанием причин отклонения фактических значений от плановых и принимаемых мерах по их устранению, представляются субъектом бюджетного планирования в Комитет ежеквартально в течение 15 рабочих дней по истечении отчетного квартала (приложение 4 к Положению).
27. Отчеты о выполнении ведомственных целевых программ, включая меры по повышению эффективности их реализации, представляются субъектами бюджетного планирования в Комитет, в рамках подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования (приложение 5 к Положению).
Приложение 1 к Положению
ПАСПОРТ
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
|
Наименование субъекта бюджетного планирования |
|
|
Наименование программы |
|
|
Должностное лицо, утвердившее программу (дата утверждения) или наименование и номер соответствующего нормативного акта |
|
|
Цели и задачи |
|
|
Целевые показатели |
|
|
Характеристика программных мероприятий |
По годам реализации и в целом по программе |
|
Сроки реализации |
|
|
Объемы и источники финансирования |
|
|
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности |
|
Приложение 2
к Положению
СИСТЕМА МЕРОПРИЯТИЙ
ведомственной целевой программы
|
№ п.п. |
Наименование задачи, показателя, мероприятия* |
Наименование
|
Ед. измерения |
Базовое значение |
20__ г. |
Целевое значение |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Задача 1. | |||||
|
1.1 |
Показатель 1.1 |
|
|
|
| |
|
1.1.1 |
Мероприятие 1.1.1 |
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
Мероприятие 1.1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.n |
Мероприятие 1.1.n |
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Показатель 1.2 |
|
|
|
| |
|
1.2.1 |
Мероприятие 1.2.1 |
|
|
|
|
|
|
1.2.2 |
Мероприятие 1.2.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.n |
Мероприятие 1.2.n |
|
|
|
|
|
|
1.m |
Показатель 1.m |
|
|
|
| |
|
1.m.1 |
Мероприятие 1.m.1 |
|
|
|
|
|
|
1.m.2 |
Мероприятие 1.m.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.m.n |
Мероприятие 1.m.n. |
|
|
|
|
|
|
2 |
Задача 2. | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
о |
Задача о. | |||||
* При заполнении столбца «Наименование задачи, показателя, мероприятия» слова «задача», «показатель», «мероприятие» заменяются соответствующим наименованием
Приложение 3
к Положению
ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
мероприятий ведомственной целевой программы
|
№ п.п. |
Наименование мероприятия |
Источник финансирования* |
Финансовые затраты, тыс. руб. |
Исполнитель мероприятия | |||
|
20__ г. |
20__ г. |
20-n г. |
всего |
| |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Общий объём потребности в финансовых ресурсах на выполнение мероприятий программы |
всего |
|
|
|
|
| |
|
ФБ |
|
|
|
| |||
|
РБ |
|
|
|
| |||
|
МБ |
|
|
|
| |||
|
ПБП |
|
|
|
| |||
|
1.1.1 |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
| |||
|
РБ |
|
|
|
| |||
|
МБ |
|
|
|
| |||
|
ПБП |
|
|
|
| |||
|
1.1.2 |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
| |||
|
РБ |
|
|
|
| |||
|
МБ |
|
|
|
| |||
|
ПБП |
|
|
|
| |||
|
l.m.n |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
| |||
|
РБ |
|
|
|
| |||
|
МБ |
|
|
|
| |||
|
ПБП |
|
|
|
| |||
* ФБ – безвозмездные поступления из федерального бюджета;
РБ – безвозмездные поступления из регионального бюджета (кроме дотаций);
МБ – налоговые и неналоговые доходы местного бюджета и дотации из регионального бюджета;
ПБП – безвозмездные поступления от негосударственных организаций
Приложение 4
к Положению
ОТЧЕТ
о ходе реализации ведомственной целевой программы
ежеквартальный (нарастающим итоговым)
|
№ п.п. |
Наименование мероприятия |
Источник финансирования* |
Финансовые затраты, тыс. руб. |
Результаты реализации мероприятий, | ||||
|
20__ г. |
20__ г. | |||||||
|
план |
Фактические расходы |
Кассовые расходы |
Ед. изм. |
план |
факт | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Общий объём потребности в финансовых ресурсах на выполнение мероприятий программы |
всего |
|
|
|
|
|
| |
|
ФБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
РБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
МБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
ПБП |
|
|
|
|
|
| ||
|
1.1.1 |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
РБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
МБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
ПБП |
|
|
|
|
|
| ||
|
1.1.2 |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
РБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
МБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
ПБП |
|
|
|
|
|
| ||
|
l.m.n |
|
всего |
|
|
|
|
|
|
|
ФБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
РБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
МБ |
|
|
|
|
|
| ||
|
ПБП |
|
|
|
|
|
| ||
* ФБ – безвозмездные поступления из федерального бюджета;
РБ – безвозмездные поступления из регионального бюджета (кроме дотаций);
МБ – налоговые и неналоговые доходы местного бюджета и дотации из регионального бюджета;
ПБП – безвозмездные поступления от негосударственных организаций
Приложение 5
к Положению
ОТЧЕТ
о выполнении ведомственной целевой программы
годовой
|
№ п.п. |
Наименование задачи, показателя, мероприятия* |
Наименование
|
Ед.
|
Базовое
|
20__ г. |
Целевое
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Задача 1. | |||||
|
1.1 |
Показатель 1.1 |
|
|
|
| |
|
1.1.1 |
Мероприятие 1.1.1 |
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
Мероприятие 1.1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.n |
Мероприятие 1.1.n |
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Показатель 1.2 |
|
|
|
| |
|
1.2.1 |
Мероприятие 1.2.1 |
|
|
|
|
|
|
1.2.2 |
Мероприятие 1.2.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.2.n |
Мероприятие 1.2.n |
|
|
|
|
|
|
1.m |
Показатель 1.m |
|
|
|
| |
|
1.m.1 |
Мероприятие 1.m.1 |
|
|
|
|
|
|
1.m.2 |
Мероприятие 1.m.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.m.n |
Мероприятие 1.m.n. |
|
|
|
|
|
|
2 |
Задача 2. | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
о |
Задача о. | |||||
* При заполнении столбца «Наименование задачи, показателя, мероприятия» слова «задача», «показатель», «мероприятие» заменяются соответствующим наименованием.
Калининград
