Сайт использует временные файлы cookie, содержащие ip-адрес устройства, с которого Вы заходите на сайт, и параметры текущей сессии. Если Вы не согласны, то Вы должны соответствующим образом установить настройки используемого браузера.
Принять ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО
ОКРУГА «ГОРОД КАЛИНИНГРАД» ЗА 2008 ГОД.
ДОХОДЫ
Бюджет городского округа утвержден решением окружного Совета депутатов Калининграда от 12.12.2007 г. № 411 по доходам в сумме 7944,3 млн. руб., в том числе:
-налоговым и неналоговым доходам в сумме 5130,7 млн. руб.;
-финансовой помощи из областного бюджета в сумме 1632,9 млн. руб.;
-доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, средств безвозмездных поступлений и иной приносящей доход деятельности в сумме 1180,7 млн. руб.
Бюджет города по доходам исполнен в сумме 10271,0 млн. руб. или на 129,3% к утвержденному плану и на 94,8% к уточненным плановым назначениям (10836,3 млн. руб.), в том числе по налоговым и неналоговым доходам – 5582,8 млн. руб.( 98% уточненного плана), финансовой помощи из бюджетов вышестоящего уровня – 3350,8 млн. руб. .(88,4%), безвозмездным поступлениям от государственных организаций – 10,5 млн. руб. .(100%), прочим безвозмездным поступлениям – 6,6 млн. руб. (183,3%), доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 1320,2 млн. руб. (98,9%).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года общий объем доходов городского бюджета увеличился на 0,7%.
Налоговые и неналоговые доходы составили 54,4% от общей суммы доходов бюджета за отчетный период.
В связи с изменением межбюджетных отношений и значительным снижением доходов, получаемых в виде арендной платы за землю и муниципальное имущество, удельный вес налоговых доходов в отчетном периоде вырос по сравнению с 2007 годом на 2,6%, вместе с тем соответственно уменьшилась доля неналоговых доходов.
В структуре доходной части бюджета наибольший удельный вес занимают налоги на совокупный доход – 34,2%, налог на доходы физических лиц – 33,9%, доходы, получаемые в виде арендной платы за землю – 9,3%, доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 10,0%.
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ.
За 2008 год в бюджет городского округа поступило 4160,5 млн. руб. налоговых доходов, что составило 102,3 % к утвержденному годовому плану и 97% к уточненным годовым плановым назначениям.
В сравнении с соответствующим периодом прошлого года дополнительно привлечено налоговых доходов в сумме 136,6 млн.руб. или 103,4%. В сопоставимых нормативах к прошлому году рост составил 114,6%.
Основные налоговые поступления сформированы за счет пяти бюджетообразующих налогов: налога на доходы физических лиц (45,7 % налоговых поступлений), единого налога, взимаемого по упрощенной системе налогообложения(37,1 %), единого налога на вмененный доход (8,9 %), налога на имущество физических лиц (1,1%), земельного налога(5,2%).
В IV квартале 2008 г. темпы налоговых поступлений снизились в результате негативных тенденций в экономике города, которые явились следствием финансового кризиса. Упали объемы производства и строительства. Одним из наиболее серьезных последствий кризисных явлений явился отказ банков предоставлять кредиты субъектам малого предпринимательства. В сложившихся условиях из-за резкого роста издержек, снижения спроса населения многие предприятия малого и среднего бизнеса и индивидуальные предприниматели практически прекратили свою деятельность.
На протяжении октября-декабря 2008 года наблюдалось сокращение численности работников, занятых в основных отраслях экономики, и сокращение рабочей недели на многих предприятиях и организациях города.
Вышеуказанные факторы привели к сокращению налогооблагаемой базы в конце отчетного года.
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ.
В 2008 году неналоговые поступления обеспечили 25,9% доходов бюджета городского округа.
Фактически в городской бюджет за 2008 год поступило неналоговых доходов в сумме 1451,5 млн. руб. или 103,2% к плановым назначениям. В отчетном периоде основные поступления сформировались за счет доходов от использования муниципального имущества(49,5 % неналоговых доходов) и доходов от продажи материальных и нематериальных активов(38,8 %).
РАСХОДЫ
Бюджет городского округа по расходам за 2008 год исполнен в сумме 11060,5 млн. руб. , т.е. на 92% к уточненному и на 130,9% к утвержденному годовому плану.
За отчетный период расходы бюджета уточнялись на сумму 3573,8 млн. руб. в том числе:
1) за счет остатков бюджетных средств, сложившихся по состоянию на 01.01.2008 года - на 687,6 млн. руб.,
2) за счет дополнительно полученных средств областного и федерального бюджета – 2179,9 млн. руб.;
3) за счет дополнительно полученных доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями на сумму 153,7 млн. руб.;
4) за счет средств Фонда социального страхования на проведение летней и осенней оздоровительной компании - 10,5 млн. руб.;
5) за счет средств полученных от сдачи в аренду муниципального имущества, находящегося в оперативном управлении бюджетных учреждений – 3,9 млн. руб.;
6) за счет увеличения доходной части бюджета – 538,2 млн. руб.
Финансирование расходов в отчетном периоде производилось в рамках утвержденного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью и сметами расходов получателей средств по казначейской системе исполнения бюджета.
Расходы городского бюджета осуществлялись в структуре классификации операций сектора государственного управления, функциональной классификации расходов бюджетов РФ, с учетом дополнительных кодов в пределах годовых лимитов бюджетных обязательств.
За 2008 год кассовое исполнение расходов составило 11060,5 млн. руб. Для обеспечения жизнедеятельности муниципалитета в отчетном периоде средств затрачено на 1011,6 млн. руб., или на 10,1% больше, чем за 2007 год. Расходы произведены:
В структуре расходов наибольший удельный вес занимают отрасли «Образование» - 31,2 % всех расходов , «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 27,4 %, «Здравоохранение и спорт»- 14,5 %, «Социальная политика» -9,0 %.
Дефицит бюджета
Дефицит бюджета за отчетный год сложился в размере 789,5млн. рублей.
На покрытие дефицита бюджета и погашение муниципального долга в отчетном году привлекались заемные средства в сумме 353,2 млн. руб., остатки средств на счете бюджета городского округа – 436,3 млн. руб.
За 2008 год городским округом «Город Калининград» исполнены долговые обязательства по кредитам коммерческих банков в сумме 630 млн. руб.
Муниципальные заимствования осуществлялись в соответствии с муниципальными кредитными контрактами, заключенными по результатам проведения конкурсных процедур в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных или муниципальных нужд».
Калининград
